Leasing je način financiranja nakupa vozila, pri katerem si kupec izposodi denar od leasingodajalca in ga nato vrača v obliki mesečnih obrokov. Leasing ima svoje prednosti in slabosti, zato je pomembno, da se pred odločitvijo dobro informirate o vseh vidikih tega načina plačila. V tem članku vam bomo predstavili, kako poteka izračun leasinga, kakšni so stroški in davki, povezani z leasingom, ter kako lahko primerjate ponudbe različnih leasingodajalcev.
Kako poteka izračun leasinga?
Izračun leasinga je odvisen od več dejavnikov, med katerimi so najpomembnejši:
- Vrednost vozila: to je cena vozila brez DDV, ki jo določi prodajalec. Višja kot je vrednost vozila, višji bodo tudi obroki leasinga.
- Višina pologa: to je znesek denarja, ki ga kupec plača ob sklenitvi pogodbe o leasingu. Višji kot je polog, nižji bodo obroki leasinga.
- Doba leasinga: to je časovno obdobje, v katerem kupec vrača denar leasingodajalcu. Daljša kot je doba leasinga, nižji bodo obroki leasinga, vendar bo tudi skupni znesek plačila višji.
- Obrestna mera: to je odstotek, ki ga leasingodajalec zaračuna za posojeni denar. Višja kot je obrestna mera, višji bodo obroki leasinga.
- Odkupna vrednost: to je znesek denarja, ki ga kupec plača ob koncu dobe leasinga, če se odloči za odkup vozila. Nižja kot je odkupna vrednost, višji bodo obroki leasinga.
Na podlagi teh dejavnikov se izračuna mesečni obrok leasinga, ki ga kupec plačuje vsak mesec do konca dobe leasinga. Mesečni obrok se lahko sestoji iz dveh delov:
- Amortizacijski del: to je del obroka, ki predstavlja vračilo glavnice posojila. Ta del se zmanjšuje s časom, saj se zmanjšuje tudi dolg do leasingodajalca.
- Obrestni del: to je del obroka, ki predstavlja plačilo obresti za posojeni denar. Ta del se povečuje s časom, saj se povečuje tudi dolg do leasingodajalca.
Kako izračunati mesečni obrok leasinga?
Za izračun mesečnega obroka leasinga obstaja več metod, med katerimi so najbolj pogoste:
- Metoda enakih anuitet: pri tej metodi je mesečni obrok enak skozi celotno dobo leasinga. To pomeni, da se amortizacijski del zmanjšuje in obrestni del povečuje tako, da se njuna vsota ohranja konstantna.
- Metoda enakih amortizacij: pri tej metodi je amortizacijski del enak skozi celotno dobo leasinga. To pomeni, da se mesečni obrok zmanjšuje s časom, saj se zmanjšuje tudi obrestni del.
- Metoda enakih obresti: pri tej metodi je obrestni del enak skozi celotno dobo leasinga. To pomeni, da se mesečni obrok povečuje s časom, saj se povečuje tudi amortizacijski del.
Primer izračuna mesečnega obroka leasinga po metodi enakih anuitet je naslednji:
- Vrednost vozila: 20.000 EUR
- Višina pologa: 4.000 EUR (20% vrednosti vozila)
- Doba leasinga: 60 mesecev (5 let)
- Obrestna mera: 5% letno
- Odkupna vrednost: 2.000 EUR (10% vrednosti vozila)
Za izračun mesečnega obroka leasinga po metodi enakih anuitet uporabimo naslednjo formulo:
Mesečni obrok = (Vrednost vozila – Višina pologa – Odkupna vrednost) x (Obrestna mera / 12) / (1 – (1 + Obrestna mera / 12)^(-Doba leasinga))
Vstavimo podatke v formulo in dobimo:
Mesečni obrok = (20.000 – 4.000 – 2.000) x (0,05 / 12) / (1 – (1 + 0,05 / 12)^(-60))
Mesečni obrok = 14.000 x 0,004167 / 0,7846
Mesečni obrok = 74,29 EUR
Kako izračunati skupni znesek plačila leasinga?
Skupni znesek plačila leasinga je vsota vseh mesečnih obrokov in odkupne vrednosti, ki jih kupec plača do konca dobe leasinga. Za izračun skupnega zneska plačila leasinga uporabimo naslednjo formulo:
Skupni znesek plačila leasinga = Mesečni obrok x Doba leasinga + Odkupna vrednost
Vstavimo podatke iz prejšnjega primera in dobimo:
Skupni znesek plačila leasinga = 74,29 x 60 + 2.000
Skupni znesek plačila leasinga = 6.457,4 EUR
Kako izračunati efektivno obrestno mero za izračun leasinga?
Efektivna obrestna mera leasinga je dejanska cena posojila, ki jo kupec plača za financiranje nakupa vozila. Efektivna obrestna mera upošteva tudi druge stroške, ki jih kupec plača poleg nominalne obrestne mere, kot so stroški odobritve in sklenitve pogodbe, stroški zavarovanja in registracije vozila ter morebitne provizije in nadomestila. Za izračun efektivne obrestne mere leasinga uporabimo naslednjo formulo:
Efektivna obrestna mera = ((Skupni znesek plačila leasinga – Vrednost vozila + Višina pologa) / (Vrednost vozila – Višina pologa))^(12 / Doba leasinga) – 1
Vstavimo podatke iz prejšnjega primera in dobimo:
Efektivna obrestna mera = ((6.457,4 – 20.000 + 4.000) / (20.000 – 4.000))^(12 / 60) – 1
Efektivna obrestna mera = 0,0579
To pomeni, da je efektivna obrestna mera leasinga 5,79%. To je višja od nominalne obrestne mere, ki je bila 5%. Razlika med efektivno in nominalno obrestno mero je posledica dodatnih stroškov, ki jih kupec plača pri leasingu.